תכנון פרישה · זמן קריאה: כ־5 דקות
אפשר להמשיך לעבוד וגם להתחיל לקבל קצבה מקרן הפנסיה. השאלה החשובה היא לא רק כמה כסף יופיע בתלוש הקצבה, אלא כמה יישאר בנטו ומה ההחלטה תעשה לקצבה העתידית ולביטחון של המשפחה.
הבדיקה הראשונה: כמה באמת נשאר בנטו?
משכורת וקצבה עשויות להיות שני מקורות הכנסה שחייבים להילקח יחד בחשבון לצורכי מס. לכן השוואה בין משכורת נטו היום לבין "משכורת ועוד קצבה ברוטו" עלולה להטעות. בשירות תיאום המס המקוון של רשות המסים מצוין במפורש שניתן לבצע תיאום על משכורת או קצבה. יש להכין את הנתונים של שני משלמי ההכנסה ולבדוק את ניכוי המס בפועל.
גם אם התחלתם לקבל קצבה, הפטור ממס על קצבה מזכה אינו בהכרח חל כולו אוטומטית. בהגיעכם לגיל הזכאות ובהתאם לנסיבות, חשוב לבדוק את קיבוע הזכויות בטופס 161ד, את מענקי הפרישה ואת האפשרות לנצל את הפטור על הקצבה או על היוון. אין להסיק מעצם התחלת קצבה בגיל 60 שכבר הגעתם לגיל הזכאות להטבה הזאת.
הבדיקה השנייה: האם יש גם דמי ביטוח על הפנסיה?
המוסד לביטוח לאומי מבחין בין קצבה מוקדמת לפני גיל הפרישה לבין מצב לאחר גיל הפרישה. לפי ההנחיה למקבל פנסיה מוקדמת שעובד כשכיר, מי שטרם הגיע לגיל הפרישה עשוי לשלם דמי ביטוח גם על העבודה וגם על הקצבה, בכפוף לתקרת ההכנסה ולנסיבותיו. כאשר יש שני משלמים, כדאי לבדוק תיאום דמי ביטוח כדי להימנע מניכוי יתר.
חשוב להבחין בין תיאום מס הכנסה ברשות המסים לבין תיאום דמי ביטוח בביטוח הלאומי. טיפול באחד מהם אינו מחליף את השני.
הבדיקה השלישית: האם כדאי להתחיל עכשיו או להמתין?
קצבה שמתחילה עכשיו מספקת תזרים מיידי. דחיית התחלתה עשויה לשנות את סכום הקצבה החודשית בעתיד, בין השאר לפי היתרה, הפקדות עתידיות, תשואות, מסלול הפרישה ומקדמי הקרן במועד הבחירה. אי אפשר לקבוע מראש באיזו חלופה תרוויחו יותר בלי נתונים אישיים וסימולציה עדכנית מן הקרן.
בקשו לפחות שתי סימולציות כתובות: תחילת קצבה במועד הקרוב ותחילה מאוחרת יותר. ודאו ששתי החלופות משתמשות באותן הנחות לגבי שכר, הפקדות, בן או בת זוג וכיסוי לשאירים. בדקו גם כיצד המשך ההעסקה וההפקדות ישפיעו על החשבון שממנו תשולם הקצבה ועל הכיסוי הביטוחי בתקופת המעבר.
| שאלה | מה לבקש |
|---|---|
| כמה אקבל בחודש? | סימולציית קצבה ברוטו בכל מועד |
| כמה יישאר בידי? | חישוב נטו משולב של שכר וקצבה |
| מה קורה למשפחה? | פירוט מסלול הפרישה וקצבת השאירים |
רשימת בדיקה לפני שמתחילים לקבל קצבה
- קבלו מהקרן סימולציות למועדי תחילה שונים ולאותן הנחות.
- רכזו שכר צפוי, קצבה צפויה וכל הכנסה נוספת.
- בדקו תיאום מס מול רשות המסים ואת הניכוי אצל כל משלם.
- אם זו פנסיה מוקדמת, בדקו חבות ותיאום דמי ביטוח לאומי.
- בדקו את גיל הזכאות ואת הצורך בקיבוע זכויות, בלי להניח שהפטור חל אוטומטית.
- השוו מסלולי פרישה, שיעור קצבה לשאירים והגנות משפחתיות.
- בררו את השפעת המשך העבודה וההפקדות מול הקרן והמעסיק.
שאלות נפוצות
האם מותר לעבוד ולקבל פנסיה במקביל?
אפשר לבחון התחלת קצבה במקביל לעבודה בכפוף לתקנון הקרן ולתנאים האישיים. ההשלכות על מס, דמי ביטוח והכיסוי מחייבות בדיקה פרטנית.
האם תיאום מס מספיק?
לא תמיד. במקרה של פנסיה מוקדמת ועבודה עשוי להידרש גם תיאום דמי ביטוח לאומי, שהוא הליך נפרד.
האם תחילת קצבה בגיל 60 מעניקה אוטומטית פטור ממס?
לא. הזכאות להטבות המס על קצבה תלויה בגיל הזכאות ובתנאים נוספים, ויש לבדוק את ההליך המתאים מול רשות המסים.
רוצים לבדוק מה נכון לכם? לפני החלטה בלתי הפיכה, השוו את החלופות על בסיס מסמכי הקרן וחישוב נטו אישי. קבוצת גיא פיננסים תוכל לסייע בתכנון הפרישה. טלפון: 054-950-4714.
אודות הכותב: גיא שייטלבוים, מתכנן פנסיוני ויועץ פרישה, קבוצת גיא פיננסים.
המידע כללי ונבדק מול דפי רשות המסים והביטוח הלאומי ב־27.09.2026. אין בו ייעוץ מס או פנסיה אישי; יש לבדוק את התקנון, הדין והנתונים האישיים לפני החלטה.
